pro koho je audit určen
Odchod do důchodu se týká prakticky každého. Přesto znalosti o důchodovém systému, zejména faktorech, které ovlivňují nároky na důchodové dávky a jejich výši, jsou u nás poměrně nízké. I když pro naprostou většinu občanů je starobní důchod jediným nebo alespoň hlavním zdrojem finančního zajištění ve stáří.
Klienti navíc v rámci důchodového pojištění chybují nebo podceňují některé jeho stránky. Ne všechny nezbytné údaje občana potřebné pro nárok na důchod a jeho výši totiž ČSSZ eviduje. Praxe ukazuje, že lidé přicházejí v průměru o desetinu svého starobního důchodu, na který mají podle zákona nárok. A to za celou dobu pobírání důchodu znamená ztrátu v řádu statisíců až miliónů korun.
Z pohledu možných přínosů a optimalizace výše důchodu lze občany rozdělit do pěti skupin: osoby v aktivním věku, osoby samostatně výdělečné činné, studenty, lidi v předdůchodovém věku a téměř důchodovém věku.
01

osoby v aktivním věku
...jsou lidé žijící v aktivním období života, ve kterém mají dosažené příjmy významný vliv na výši důchodu. Nesprávná řešení životních situací z důvodu neznalosti zákonů o sociálním zabezpečení zahrnující i důchodové pojištění, mohou znamenat v budoucnu nižší důchod. Snížení nebo odstranění těchto rizik je možné. Podmínkou je včasná kontrola průběžného stavu důchodového pojištění a následné jednání, které efektivně využije všech možností plynoucích z platné legislativy. Výsledky bývají překvapivé. Rovněž dohledávání dokladů prokazujících některé neevidované doby pojištění (studia, zaměstnání apod.) je při včasné kontrole snazší a účinnější.
02
OSVČ
...pocítí v důchodu razantní snížení životní úrovně, a to s důchodem kolem 7000 Kč. Z hlediska důchodů jsou bezesporu nejohroženější skupinou. Včasná analýza stavu důchodového pojištění, zjištění trendu vývoje výše svého budoucího důchodu a komplexní optimalizace zabezpečení na důchod je pro osoby samostatně výdělečně činné nezbytná. Nejoptimálnější cesta se musí opírat o správné propočty a srovnání. V oblasti důchodového pojištění pro OSVČ platí poněkud odlišná pravidla, která mají vesměs negativní dopad na výši jejich důchodu. Příčinou nízkých důchodů je fakt, že vyměřovacím základem pro důchodové pojištění je jen polovina zisku. Více než polovina jich navíc platí jen minimální zákonné platby na důchodové pojištění.

03

předdůchodový věk
...se týká lidí, kteří dosáhnou důchodového věku nejpozději do deseti let. Podle aktuální pracovní nebo zdravotní situace mohou dál pracovat a odejít až do řádného starobního důchodu či odejít do předčasného důchodu nebo do předdůchodu. Uvedené varianty mohou také kombinovat s dobou evidence na úřadu práce. Rozhodování mezi těmito variantami bez potřebných znalostí může znamenat zbytečnou finanční ztrátu (tzn. nižší výplatu důchodu, a to trvale) nebo zbytečné spotřebování úspor. Vyplatí se na základě aktuálních dat o průběhu jejich důchodového pojištění provést propočty a porovnání cest vedoucích do důchodu a teprve potom zvolit jednu z nich.
04
téměř důchodový věk
... se týká lidí, kteří v době cca do jednoho roku dosáhnou důchodového věku a připravují se na podání žádosti o důchod. Zbytečná finanční ztráta, tzn. nižší výplata důchodu, jim může hrozit například nedohledáním dokladů prokazujících dobu pojištění, která není v evidenci ČSSZ, nebo volbou nevýhodného data odchodu do důchodu. Kontrola aktuálního stavu jejich důchodového pojištění, zejména kontrola dob neevidovaných Českou správou sociálního zabezpečení před podáním žádosti o důchod, přepočet celkové doby pojištění a volba data odchodu do důchodu mohou přinést výrazné zvýšení důchodu.

05

studenti ve věku 15-25 let
...jsou mladí lidé, kteří se soustavným studiem připravují na své budoucí povolání. V závislosti na tom, kdy studovali nebo studují, se jim doba studií započítává rozdílně do pojištění, přičemž studium po roce 2010 se jim do doby důchodového pojištění nezapočítává. Většina z nich nebo jejich rodičů si to neuvědomuje. Zkrácená doba důchodového pojištění tak bude mít negativní vliv na výši starobního důchodu. Studentům mohou dokonce vzniknout problémy se získáním nároku na důchod z důvodu nedosažení potřebné doby pojištění. Tuto situaci lze však řešit několika způsoby, musí to však být včas.