Pro letošní rok schválila vláda řadu změn ve finančních produktech.
Hlavně těch, na které přispívá stát nebo si je odepisujeme z daní -
investičního životního pojištění a penzijního připojištění (DPS).

Novelu zákonů v souvislosti s rozvojem finančního trhu
a s podporou zajištění na stáří již podepsal prezident republiky
dne 22. prosince 2023 a je uveřejněna ve Sbírce zákonů.
Podle vlády je cílem těchto změn motivovat občany,
aby si na penzi sami vytvořili co největší finanční polštář a zmírnili tak případný propad finančních příjmů při odchodu do důchodu.
Změny probíhají ve dvou fázích, s účinností od 1. 1. 2024 a 1. 7. 2024. Pojďme se na informace o klíčovém produktu na penzi, který lidem umožňuje odejít do důchodu až o pět let dříve, spolu podívat podrobněji:
Doba spoření
U smluv podepsaných a akceptovaných od 1. 1. 2024 se prodlužuje minimální doba spoření na 10 let. Klient si může své prostředky vybrat bez sankce po 10 letech spoření. Znamená to, že minimální doba spoření se prodlouží ze současných 60 měsíců (5 let) na 120 měsíců (10 let). Zároveň musí být splněna podmínka věk 60 let. U smluv, které byly uzavřeny do konce roku 2023, zůstává zachována minimální doba spoření 60 měsíců (5 let). Výjimku měli lidé, kteří se stanou například invalidními. Platí to ale až pro smlouvy založené po nabytí účinnosti zákona.
Daňový odpočet se zdvojnásobuje
Od roku 2024 je možné odečíst si od daňového základu až 48 000 Kč a získat tak z daní zpět až 7 200 Kč za rok. Slevu na dani lze uplatnit v součtu na penzijní spoření, životní pojištění a dlouhodobý investiční produkt (DIP) . V případě výplaty jednorázového vyrovnání nebude nově docházet k dodaňování příspěvků zaměstnavatele. Při předčasném výběru (odbytné) zdaňuje příspěvek zaměstnavatele za předchozích 10 let nově klient sám ve svém daňovém přiznání.
Souběh smluv transformovaného fondu a DPS
Garance nezáporného zhodnocení byla pro více než 2,7 milionu lidí hlavním argumentem, proč v transformovaných fondech zůstávali, byť vzhledem k inflaci reálně "prodělávali kalhoty". Spoříš-li v transformovaném fondu (penzijní připojištění), budeš moci tuto smlouvu nově „zamrazit“ a sjednat si doplňkové penzijní spoření u jakékoliv penzijní společnosti. Můžeme také spolu požádat o převod transformovaného fondu rovnou do DPS jiné penzijní společnosti.
Státní příspěvky
Maximální státní příspěvek se od 1. 7. 2024 zvýší na 340 Kč. Výše státního příspěvku závisí na výši měsíčního vkladu klienta. Změna dolní hranice pro přiznání státního příspěvku je z 300 Kč na 500 Kč, změna horní hranice z 1 000 Kč na 1 700 Kč. Maximální měsíční příspěvek od státu se zvýší o 110 Kč a bude činit 20 % měsíčního vkladu klienta. Maximální státní příspěvek bude činit 340 Kč při měsíční úložce 1700 Kč a více. Úpravu měsíčně ukládané částky, která je napsaná ve smlouvě, je třeba vždy komunikovat s penzijní společností. Nelze tedy jen změnit trvalý příkaz.
Důchodci bez příspěvku
Státní příspěvek budou muset oželet důchodci, kterým stát poté, co začnou dostávat vyplácenou starobní penzi, přestane ke spoření přispívat. Nepopulárním opatřením chce stát ušetřit, kompenzovat to bude zvýšením příspěvků v předcházející akumulační fázi. Je zbytečné, aby klienti, pobírající důchod, kvůli této změně nyní svá spoření na penzi vybírali, ale vyplatí se jim pobírat příspěvky co nejdelší dobu. O státní příspěvky připsané do 1. 7. nepřijdou.
Změna ve výplatě na konci spoření
Nadále bude možné využít kombinaci výplat na konci penzijního spoření. K rozdělení prostředků může dojít pouze jednou, a to jen na dvě části – částečný jednorázový výběr a pravidelnou penzi. Bude nutné ukončit smlouvu a vypořádat obě dávky najednou. Postupné čerpání části prostředků bez nutnosti ukončit smlouvu již nebude možné.